Comment l’assurance-vie aide-t-elle la planification successorale au Canada ?

Par: Kevin-Barry Henry, Auteur Bestseller

Il n’y a pas de meilleur outil sur terre pour la planification successorale que l’assurance-vie ! Point final. Le produit de l’assurance-vie est libre d’impôt. Je ne le dirai jamais assez.

LIBRE D’IMPÔT !

Et pour la foule qui proclame : ¨Je n’ai pas besoin d’assurance-vie¨ et ils peuvent trier après que je meurs – une foule qui comprenait formellement cet écrivain – vous n’avez pas besoin de mourir pour profiter des avantages de l’assurance-vie. L’assurance-vie est autour depuis des siècles et sera ici longtemps après vous et moi-même quand nous serons partis. Il y a certains avantages à une assurance-vie permanente qui peut augmenter considérablement votre valeur nette pendant que vous êtes encore en vie, et nous allons le décomposer plus tard dans ce chapitre avec tous les différents types d’assurances disponibles.

Une fois que nous avons compris ce qu’il nous en coûtera de mourir, nous avons une volonté, et nous savons ce que nous avons et ce que nous devons, il est temps de commencer à planifier. Et quand le plan est un plan successoral, cela signifie obtenir une assurance-vie. Et si vous l’avez déjà, Félicitations ! Mais ne passez pas au chapitre suivant. Nous ferons en sorte que vous ayez la bonne assurance pour vos besoins et nous mettrons ce vendeur d’assurance embêtant au travail pour vous et votre famille.

Inquiet de ne pas être admissible ? Eh bien, vous pouvez obtenir une assurance vie jusqu’à 100 ans !  Cela devrait inclure la plupart d’entre nous (mais pas tous). Avec une petite pensée à l’avance (et un peu d’aide de votre agent – toutes les compagnies d’assurances ne sont pas égales), vous devriez être en mesure de trouver soit une couverture ou une alternative pour vos bénéficiaires.

Obtenir une assurance vie n’a jamais été aussi simple. Vous pouvez le faire par téléphone sans test médical intrusif et sans visites d’infirmière. Juste répondre à quelques questions. Il n’y a vraiment aucune raison de ne plus avoir d’assurance-vie. Si vous souhaitez en savoir plus sur les approbations d’assurance vie par téléphone ou en ligne, contactez-moi ici.

Il n’y a tout simplement pas d’instrument plus efficace pour transférer le risque financier au décès que l’assurance-vie.  Nous avons déjà appris dans un précédent article de ce site que l’assurance-vie peut aider à garder le message dans la famille, mais c’est une aide pour bien plus encore

Types d’assurance-vie

Voyons les types d’assurance :

Il existe essentiellement deux types d’assurance-vie. Assurance-vie temporaire et           assurance- vie permanente. Permanente est parfois référée à l’assurance-vie en entier.

L’assurance-vie temporaire est souvent utilisée pour couvrir un besoin temporaire sur une période de temps. Une hypothèque ou une dette par exemple. Parce que le prix de l’assurance temporaire est basé sur les statistiques établies par les actuaires de la compagnie qui prédisent le risque de mourir à un certain âge ou, plus important encore, pendant la durée de votre assurance, il est beaucoup moins cher. Si vous ne mourez pas pendant la période de couverture, elle expire et c’est tout.

Pensez-y comme une assurance automobile. Vous l’achetez pour une année (terme) et à la fin de l’année, l’assurance est terminée. Si vous avez eu un accident, ils ont, espérons-le, pris en charge toutes les réparations et les maux de tête, et vous ont remis votre voiture, mais à la fin de l’année, l’assurance expirera ou sera renouvelée à un nouveau taux. Si vous n’avez pas eu d’accident, il est très probable que votre prime soit proche de l’année précédente. Si vous l’avez fait, il est probable que vous devriez vous préparer à une augmentation des primes d’une sorte ou d’une autre.

L’assurance-vie temporaire est très similaire, mais le terme est généralement de 10 ou 20 ans, avec un montant fixe versée à vos bénéficiaires si vous décédez dans ce délai. Le montant fixe versé à vos bénéficiaires est connu sous le nom de « valeur nominale ».

Si vous survivez à la police, Félicitations ! Votre police expirera et votre couverture sera terminée, ou elle vous donnera l’option de renouveler pour un nouveau terme, comme avec votre assurance auto. Puisque vous avez 10 ou 20 ans de plus, et donc 10 ou 20 ans plus près de la mort, les chances qu’ils aient à payer à vos bénéficiaires un chèque important dans les prochaines conditions auront augmentées. Si ces chances sont plus élevées, votre prime sera également plus élevée. Alors soyez averti. Les primes peuvent être beaucoup plus élevées lors du renouvellement de l’assurance-vie temporaire. C’est le moins cher à obtenir, et le plus cher de garder.

Il y a généralement une souscription médicale pour obtenir la police, et selon les options de la police, vous pouvez renouveler sans preuve d’assurabilité après le terme, ou ils peuvent vouloir déterminer quel type de risque pour la santé vous êtes avant de vous donner une nouvelle police. Le terme est une excellente assurance peu coûteuse, et est très bien adapté aux jeunes familles avec la dette élevée typique que les jeunes familles doivent supporter quand ils commencent.

Lorsque vous avez des personnes à charge qui comptent sur vous et de votre capacité à gagner et à les fournir, cela peut être la façon moins dispendieuse de couvrir le risque, lorsque la vie réelle tirant vos dollars dans tous les sens, des paiements hypothécaires aux leçons de karaté et de ballet.

Mais, ça expire.

Et cela nous amène au deuxième type d’assurance : l’assurance-vie permanente :

Il n’y a pas beaucoup de garanties dans la vie, mais l’assurance-vie permanente est garantie de payer et la seule chose que vous avez à faire est de payer les primes, puis mourir un jour. C’est tout !

Quand il s’agit de planification successorale, il est toujours préférable d’opérer avec une quantité connue. L’assurance-vie permanente sera là avec un chèque lorsque vous mourrez, et l’assurance-vie temporaire pourrait être, mais le terme reste encore infiniment mieux qu’aucune assurance.

L’assurance- vie permanente est un peu plus fantaisiste que le terme car elle offre une composante d’investissement. Bien que l’assurance-vie et l’assurance permanente offrent des polices avec plusieurs autres options – connues sous le nom « à titre d’avenant » – qui peuvent vous couvrir pour tout ce qui concerne les maladies graves et les primes en cas d’arrêt de travail pendant une certaine période, seulement une assurance permanente a des options d’investissement.

L’option d’investissement s’accumule pendant la durée de la police, et vous pouvez y accéder comme on l’appelle un « prêt de police » ou sera ajouté à la valeur nominale de la police. Pour cette raison, l’assurance permanente peut continuer à augmenter en valeur, ce qui la rend très utile à des fins de planification successorale.

Vous avez peut-être acheté une police de 100 000 $ il y a 30 ans, mais elle vaut maintenant le triple ou plus de la valeur nominale. C’est le pouvoir de la composante accumulation de l’assurance-vie permanente.

L’assurance-vie permanente vous permettra également de rembourser votre police dans une période plus courte, soit 12, 15 ou 20 ans. Cela signifie que vous payez les primes pour les 12, 15 ou 20 ans et que vous avez fini de payer pour la vie. Ce type de police est connu comme « payé » et c’est merveilleux. Ces polices continuent d’apprécier en valeur aussi longtemps que vous vivez, en supposant que vous ne tirez pas sur la valeur de rachat. Même si vous le faites, vous avez une assurance à vie. Lorsque vous mourrez, il paiera vos bénéficiaires indiqués. C’est garanti.

Planification de l’assurance-vie

L’assurance-vie libérée est une excellente option pour un nouveau-né. Vous investissez dans une police permanente de 20 salaires pour un enfant et lorsque celui-ci a 20 ans, la police est libérée et aucune autre prime n’est due. L’enfant a maintenant une assurance vie pour la vie qui ne fait qu’augmenter en valeur et la composante investissement peut aider à l’achat de la première maison, à l’éducation ou la laisser grandir et grandir dans la police ! C’est tout un cadeau pour un jeune qui commence à peine dans la vie.

Comme pour toute assurance-vie, plus vous êtes jeune lorsque vous souscrivez une police, moins elle coûte cher. Cela dit, les polices d’assurance-vie libérées sont plus onéreuses que les assurances permanentes, voire permanentes, mais elles en valent la peine. Elles sont très appréciées des familles fortunées et, avec ce type d’assurance, ces familles resteront probablement fortunées lorsque quelqu’un décèdera et laissera un héritage.

Quel que soit le type que vous obtenez, assurez-vous d’en avoir pour votre plan successoral.

Planification fiscale des REER et des FERR

Il y a un autre actif coûteux que de nombreux Canadiens accumulent au cours de leur vie et qui peut entraîner une facture d’impôt encore plus élevée, et nous avons appris que c’était votre REER. À partir du moment où vous avez commencé à travailler et jusqu’à la retraite, jusqu’à l’âge de 71 ans, vous avez peut-être contribué, de temps à autre, à votre REER. Le Seigneur sait qu’il y a suffisamment de publicités à la télévision et sur Internet nous incitant à le faire. Spécialement autour de février de chaque année. Ça vous semble familier ? 

Nous savons maintenant que les fonds que vous retirez de votre REER seront imposés au taux de votre déclaration de revenus finale, ou même jusqu’à 50% dans certaines provinces. C’est un gros pourcentage ! Encore une fois, votre REER de 200 000 $ que vous avez accumulé au cours de votre carrière professionnelle ne vaut plus que la moitié de ce qu’il était, ou 100 000 $ parce que le gouvernement attendra son chèque avant de pouvoir en diviser une partie.

Que se passerait-t-il si vous aviez une police d’assurance-vie simple et peu coûteuse de        100 000 $ et que vous indiquiez dans votre testament que le produit devrait couvrir la facture fiscale du REER ? Ensuite, la taxe serait payée en totalité de la valeur de votre REER qui serait versée à vos bénéficiaires.

Si vous êtes intéressé par cette manœuvre, assurez-vous de ne pas indiquer que votre succession est bénéficiaire de l’assurance-vie. Si vous le faites, le produit de la police sera assujetti à l’homologation et à l’imposition. Il est beaucoup plus efficace d’indiquer à vos bénéficiaires de la police d’assurance-vie qu’ils sont les mêmes bénéficiaires à qui vous avez l’intention de léguer votre chalet (ou à votre REER). De cette façon, le produit évitera l’homologation et atterrira dans les mains de ceux que vous avez désignés.

Maintenant, votre facture d’impôt REER est entièrement payée et vos bénéficiaires peuvent profiter du montant total de vos économies, pratiquement libre d’impôt, comme vous l’avez probablement voulu. C’est de la planification ! 

Et si vous investissiez dans une police d’assurance-vie qui rapporte la valeur de votre FERR ou de votre REER, ensuite utilisez le FERR ou le REER pour effectuer le paiement des primes ? Si quelque chose vous arrive, vos bénéficiaires hériteront du produit restant du FERR ou du REER (après impôt) ainsi que de la totalité de la police d’assurance-vie, qui est bien entendu exempte d’impôt ! Cela ajoute de la valeur à votre succession. Attention, toutefois, des retraits supplémentaires sur vos comptes enregistrés ont des implications fiscales. Consultez donc un expert pour savoir si ce serait une bonne option pour vous et votre famille. Vous devez aussi vivre votre propre vie, alors assurez-vous qu’il y en a assez et qu’il ne faut pas trop vous étendre.

L’assurance vie est un excellent outil de planification successorale et il est maintenant plus facile que jamais de la posséder. C’est un outil à considérer.

Avec gratitude,

Kevin-Barry Henry

Traduction par: Lise Garneau (Merci Lise!)

CET ARTICLE EST FOURNI À TITRE DE SOURCE GÉNÉRALE D’INFORMATIONS UNIQUEMENT ET NE DOIT PAS ÊTRE CONSIDÉRÉ COMME UN INVESTISSEMENT PERSONNEL OU UN CONSEIL JURIDIQUE. LES LECTEURS DEVRAIENT CONSULTER LEUR CONSEILLER FINANCIER OU JURIDIQUE POUR S’ASSURER QU’IL CONVIENT À LEURS CIRCONSTANCES.